債券ETF手續費比一比！解析隱藏成本，10檔債券ETF費用大公開

除了指數型和高股息ETF外，債券型ETF在近年來也成為不少投資人的選擇。債券型ETF主要是追蹤與債券相關的指數，讓投資人可以使用較少的投資成本，買入多種類型的債券資產，達到分散投資風險的目的。

不過，在投資債券ETF之前，了解手續費的算法也非常重要。本文將介紹債券ETF手續費的計算方式，並分享10檔債券ETF手續費資訊，以及解析4大熱門債券ETF！

債券ETF手續費包含有哪些項目？要繳二代健保嗎？

在購買債券ETF時，就像投資其他類型的ETF一樣，需要注意一些基本的交易成本，包括買賣手續費、經理費、保管費、指數授權費等內扣費用。然而，要特別留意的是，投資債券型ETF並不會被收取證券交易稅！

• 買賣手續費：投資人在買賣股票或ETF時，需要支付給證券商的費用。
• 證券交易稅：投資人在交易股票時，需要繳納給政府的稅費。但債券型ETF不需支付此費用。
• 經理費：也稱為管理費，是支付給ETF管理團隊操作ETF投資組合的費用。
• 信託管理費：又稱為帳管費，主要是支付給負責保管資金的銀行。
• 指數授權費：基金管理公司為獲得追蹤特定指數的權利，而向指數提供商支付的授權費用。
• 其他費用：如上市費用、年費或行銷費用等，這些都會根據不同ETF的淨資產及ETF團隊的行銷方式，而有不同的計費方式。

除此之外，投資人在投資ETF時，都應留意自己的投資收入是否需要繳納二代健保。投資人在什麼情況下需要繳二代健保補充保費呢？由於二代健保的課徵門檻為2萬元，因此只要「單筆」給付金額未超過2萬元就可以免扣補充保費。

單筆認定的標準如下：

• 不同證券商在同一天發放的股利，視為不同筆。
• 若同一證券商的現金股利和股票股利發放日不同，金額則可以分開計算。
• 若同一證券商的現金股利和股票股利發放日相同，則需合併計算來扣繳補充保險費。

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而債券ETF的配息收入屬於海外所得，因此可以免繳二代健保補充保費。但當收益金額在100萬至670萬之間時，需要將此所得納入申報，但不會被課徵海外所得稅。

債券ETF手續費怎麼算？會影響投資報酬率？

購買債券ETF需要留意買賣手續費率皆為0.1425%。至於其他費用，如保管費、經理費等，投資人可以參考每檔債券ETF的簡式公開說明書。

為方便大家更了解債券ETF手續費的計算方式，本文將以富邦美債20年（00696B）作為例子來說明。

假設投資人以每股30.7元的價格買入一張00696B，並以每股31.2元的價格賣出，那麼投資人需要支付的買賣手續費計算方法如下：

• 買入手續費：30,700 × 0.1425%＝43.7475 ≒ 44元
• 賣出手續費：31,200 × 0.1425%＝44.46 ≒ 44元

根據富邦美債20年（00696B）的簡式公開說明書，可以看到該ETF 112年度的總費用率為0.20%。如果投資人持有價值5萬元的00696B，那全年度將會被扣除50,000 × 0.20%＝100元，平均下來每天會被固定扣除約0.27元的內扣費用。

投資債券ETF雖然不會被額外收取證券交易稅。然而，若投資人想要透過投資債券ETF來賺取價差利潤，或是進行短期內的多次交易，則容易因忽略交易手續費及內扣費用，而導致整體投資報酬率下降！

10檔債券ETF手續費比較一次看！

了解債券ETF手續費的計算方式之後，底下將提供10檔債券ETF的相關資訊，包括名稱、代號、追蹤指數、類型、管理費及總費用率，幫助大家快速掌握。

10檔熱門債券ETF大比拼（一）
名稱	國泰20年美債	富邦美債20年	富邦全球投等債	國泰投資級公司債	元大美債20年
代號	00687B	00696B	00740B	00725B	00679B
追蹤指數	彭博20年期 （以上） 美國公債指數	富時美國 政府債券 20年期以 上指數	彭博10年期以上 BBB美元息收公司債 （中國除外）指數	彭博10年期以上 BBB美元息收公司債 （中國除外）指數	ICE美國政府 20+年期 債券指數
類型	美國公債	美國公債	公司債	公司債	美國公債
管理費	0.1%	0.1%	0.2%	0.28%	0.1%
總費用率	0.21%	0.2%	0.31%	0.38%	0.22%
製表日期：2024 年 2 月 6 日

10檔熱門債券ETF大比拼（二）
名稱	富邦美債1-3	復華20年美債	中信高評級公司債	群益AAA-AA公司債	元大投資級公司債
代號	00694B	00768B	00772B	00754	00720B
追蹤指數	富時美國 政府債券 1-3年期指數	彭博20年期 （以上） 美國公債指數	彭博10年期以上 高評級美元 公司債指數	ICE15年期以上 高評等公司債 （排除保險、 金融服務次產業） 指數	彭博美國20+ 年期 BBB公司債 流動性指數
類型	美國公債	美國公債	公司債	公司債	公司債 金融債
管理費	0.08%	0.1%	0.2%	0.25%	0.3%
總費用率	0.18%	0.18%	0.31%	0.42%	0.46%
製表日期：2024 年 2 月 6 日

4大熱門債券ETF推薦！

了解完以上10檔資訊後，我們也特別挑出4檔熱門的債券ETF——00687B、00740B、00696B及00768B，以下將跟大家分享這些ETF推薦的原因。

國泰20年美債00687B

1. 季配息，方便投資人進行財務規劃。
2. 總管理費用率為0.21%，與其他債券型ETF的手續費相比較低。
3. 投資信用評級皆為Aaa/AAA的長天期美國公債，違約風險低。
4. 未來若停止升息或降息，20年期標的價格反彈力道會大於10年期標的，適合追求資本利得的投資人。

富邦全球投等債00740B

1. 季配息，方便投資人進行財務規劃。
2. 總管理費用率為0.31%，與同類型債券ETF相比，屬於中等費用率。
3. 投資信用評級BBB以上等級的公司債，違約風險較低。
4. 配息屬海外所得，不需要扣除二代健保補充保費。

富邦美債20年00696B

1. 季配息，方便投資人進行財務規劃。
2. 總管理費用率只需要0.2%，較其他債券ETF手續費低。
3. 投資信用評級皆為Aaa/AAA的美國長天期公債，違約風險極低。
4. 未來若停止升息或降息，20年期標的價格反彈力道會大於10年期標的，適合追求資本利得的投資人。

復華20年美債00768B

1. 無配息，較適合喜歡長期投資且無穩定現金流需求的投資人。
2. 總管理費用率只需0.18%，較其他債券ETF手續費低。
3. 投資信用評級為Baa3/BBB-以上的長天期美國公債，違約風險較低。
4. 在利率停止上升或開始下降的情況下，20年期債券的價格反彈力道會大於10年期債券，適合追求資本利得的投資人。

結語

掌握債券ETF手續費的各項成本和計算方法後，投資人可以透過觀察每檔ETF的總管理費率，更全面的了解投資不同債券ETF，每年所須扣除的成本有多少。讓投資人在選擇投資標的時，能夠更加考慮成本效益，且更精準的評估投資回報。

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