ETF內扣費用全解析：怎麼算？何時扣款？ETF內扣費用排行一覽

在開始投資ETF之前，除了要了解ETF的追蹤標的、獲利方式，以及選股邏輯外，還有一項最重要的投資成本需要特別注意，就是ETF內扣費用！本文將帶你了解內扣費用是什麼、如何計算，以及這些費用是如何從ETF淨值中扣除，幫助你更全面的評估投資成本。

文章內容

ETF內扣費用是什麼？涵蓋哪些費用？

投資ETF不僅要支付一般的交易手續費，賣出時，還需額外扣除證券交易稅。然而，除了以上這些成本外，ETF還有一項「內扣費用」是每位投資人都需要特別留意的。大家可能會好奇，ETF內扣費用到底是什麼？

ETF是由發行公司及管理團隊來協助每位投資人進行操作，因此會向投資人收取一筆特定的金額，稱為內扣費用。這筆費用主要用於支付管理團隊的操作成本，故也被稱為「ETF管理費用」。

ETF內扣費用具體涵蓋了哪些成本呢？基本上可以分為以下4大類：

● 經理費：又稱為管理費，主要支付給ETF操作團隊的管理費。
● 保管費：主要支付給負責保管ETF資金的銀行。
● 買賣周轉成本：當ETF進行成分股的調整時所需承擔的費用。若ETF組合的調整頻率及幅度較高，則相關費用亦會隨之增加。
● 其他費用：如指數授權費、上市及年費、行銷費用等，這些費用會根據ETF追蹤的指數、淨資產及其團隊的行銷策略有所不同。

因此，在投資任何ETF之前，建議投資人應詳細查閱每檔ETF的「簡式公開說明書」，以全面了解相關的收費規則和費用結構。

ETF內扣費用怎麼算？該如何查詢？

ETF內扣費用要如何計算？有哪些查詢方法？以下就以國泰永續高股息（00878）來說明！

根據國泰永續高股息（00878）的簡式公開說明書，可以看到111年度的內扣費率為0.50%，假設投資人持有價值10萬元的00878，全年度會被扣除的費用為100,000 × 0.50%＝500元，平均下來每天會被固定扣除1.37元的內扣費用。

另外，在瀏覽每檔ETF的介紹頁面時，通常只會看到一整年的「經理費率」與「保管費率」，並非所有內扣費用的計算費率。因此，除了確認每檔ETF的簡式公開說明書外，也可以直接到「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會」的官方網站，查詢各檔ETF的總費用比率作為計算參考。

ETF內扣費用怎麼扣？何時扣？

與買賣手續費或交易稅直接從交割帳戶扣除的方式不同，ETF內扣費用是每天從ETF的淨資產價值（NAV）中自動扣除。因此，投資人每日看到的ETF淨值都是已扣除完的金額。

小提醒，在選擇ETF標的投資時，必須先了解每檔ETF的內扣費用是否會過高，並評估自身的投資目標及預期回報，才能避免內扣費用影響總投資報酬率！

2023年ETF內扣費用排行一次看！

為了讓投資人輕鬆比較和確認不同ETF的內扣費用，底下整理了10檔ETF內扣費用一覽表，由低至高排序，方便大家快速了解！

2023年熱門ETF內扣費用排名（低→高）
ETF代號	ETF名稱	內扣費用（管理＋保管）
006208	富邦台50	0.185%
00692	富邦公司治理	0.185%
0057	富邦摩台	0.185%
00922	國泰台灣領袖50	0.235%
00888	永豐台灣ESG	0.280%
00915	凱基優選高股息30	0.285%
00878	國泰永續高股息	0.285%
00929	復華台灣科技優息	0.330%
00712	復華富時不動產	0.330%
00919	群益台灣精選高息	0.335%
製表時間：2024 年 1 月 2 日

另外，我們特別選出5檔熱門ETF，幫助大家迅速掌握這些ETF之間的成本差異，進而做出更精準的投資決策。

5檔熱門ETF
代號	名稱	管理費	內扣費用（管理＋保管）
006208	富邦台50	0.150%	0.185%
00692	富邦公司治理	0.150%	0.185%
00922	國泰台灣領袖50	0.200%	0.235%
00878	國泰永續高股息	0.250%	0.285%
00929	復華台灣科技優息	0.300%	0.330%
製表時間：2024 年 1 月 2 日